5 passaggi deliberati. Un unico partner per l'intero percorso.

La prima call dura 30-45 minuti e ha un obiettivo semplice: verificare se esiste un fit tra la vostra esigenza e il nostro scope operativo. Non è una sessione di vendita, ma un triage tecnico.

Vi verrà chiesto di descrivere in sintesi:

• Attività economica principale: tipo di revenue (servizi B2B, e-commerce, royalty IP, trading), fatturato annuo stimato, mercati di destinazione.
• Obiettivo del mandato: riduzione IRES/IRAP, accesso a banking estero, licensing regolamentato (EMI, VASP, gambling), asset protection, residenza fiscale.
• Vincoli operativi: necessità di substance fisica (ufficio, dipendenti), presenza di soci non-UE, asset immobiliari o IP già registrati.
• Timeline: quando serve la soluzione operativa (Q2 2026, fine anno fiscale 2026, evento M&A in corso).

Al termine della call ricevete un go/no-go chiaro. Se la risposta è "no", vi spieghiamo perché (es. fatturato sotto soglia minima €200k, giurisdizione target non coperta, compliance troppo complessa per il budget disponibile) e, se possibile, indirizziamo verso alternative (commercialista locale, boutique specializzata).

Se la risposta è "go", passiamo alla fase 2 con un NDA bilaterale firmato entro 48 ore. La call è gratuita, ma pre-filtriamo via email per evitare slot sprecati: se cercate una "LLC economica generica" o "il miglior paradiso fiscale", non è il servizio giusto.

Obiezione comune: "Perché devo condividere dati sensibili già alla prima call?" Risposta: senza revenue-type e mercati, qualsiasi proposta è inventata. Se preferite mantenere anonimato totale, mandate prima una scheda sintetica via email cifrata: valutiamo offline e fissiamo la call solo se ha senso.

L'assessment è il cuore del mandato e dura 7-10 giorni lavorativi. Obiettivo: produrre una roadmap tecnica con 2-3 scenari confrontabili (giurisdizione, veicolo societario, banking, rischi CFC/Pillar 2, costi all-in).

Vi viene chiesto di caricare in una dataroom sicura (SOC2, accesso loggato):

• Ultimi 2 bilanci o, se startup, proiezioni revenue/costi 24 mesi.
• Contratti principali con clienti/fornitori (anonimizzati va bene), per capire catena del valore e permanent establishment risk.
• Composizione societaria attuale: soci persone fisiche o holding, residenze fiscali, quote %.
• Situazione fiscale italiana: ultime dichiarazioni, crediti d'imposta, perdite pregresse riportabili.
• Asset rilevanti: IP registrati (marchi, brevetti), immobili, partecipazioni in altre entità.

Sul lato advisor, il team assegnato (tipicamente senior consultant + tax specialist) analizza:

• Opzioni giurisdizionali: confronto su 3-4 giurisdizioni compatibili (es. Estonia vs Malta vs Dubai vs Singapore per SaaS B2B). Include IRES locale, CFC exemption, treaty network, reputazione banking.
• Sostanza minima richiesta: bastano nominee directors o serve C-level residente, ufficio fisico, dipendenti locali (ATAD CFC substance test).
• Banking e payment rail: quale tier (tier-1 EU, tier-2 offshore, EMI/fintech), requisiti KYC, tempi apertura, costi mensili.
• Compliance annua: filing obbligatori, audit, FATCA/CRS, transfer pricing documentation se applicabile.
• Pillar 2 exposure: se gruppo sopra €750M revenue, calcolo top-up tax al 15%.

Output finale: report 15-25 pagine (executive summary 2 pagine + dettaglio tecnico) con tabella comparativa costi/benefici/rischi. Ogni scenario include worst-case compliance (cosa succede se cambia normativa, se Agenzia Entrate contest CFC, se banca chiude il conto).

Deliverable: chiamata di presentazione 60 minuti, Q&A illimitato via email per 10 giorni. Assessment è fatturato separatamente (€2.500-€5.000 secondo complessità) e detratto dal mandato se procedete.

Quando l'assessment dice "fermatevi": se la CFC italiana mangerebbe il 70% del risparmio IRES, se la sostanza costa più del beneficio fiscale, se il banking nega il 90% delle application per quel settore. Trasparenza brutale, non vendiamo mandate a tutti i costi.

Se decidete di procedere, ricevete una proposta vincolante (validità 30 giorni) con:

Fee Fisso (Setup)

Copre costituzione entità, banking, registrazioni iniziali. Range tipici 2026:

• Company formation semplice (IBC BVI, LLC Wyoming, Ltd UK): €3.500-€6.000.
• Giurisdizione tier-1 con substance (Ltd Malta, PLC Singapore, DMCC Dubai): €12.000-€18.000.
• Licensing regolamentato (EMI Lituania, VASP Italia, SFC Hong Kong): €35.000-€80.000, timeline 6-12 mesi.

Il fisso include:

• Drafting statuto/shareholders' agreement.
• Nominee services se richiesti (director, shareholder).
• Application banking (1 istituto, re-application se rejected addebitata a parte).
• Registrazioni fiscali locali (VAT, tax ID).
• Apostille/legalizzazioni documenti.

NON include: compliance annua, contabilità, audit, rinnovi licenze (vedi maintenance).

Fee Variable (Success-Based)

Solo per mandati complessi (licensing, residenza fiscale, restructuring gruppo):

• Banking tier-1: +€2.000-€5.000 se otteniamo HSBC/Standard Chartered invece di banca locale.
• Fast-track licensing: +15-25% fisso se richiesta approvazione in metà del tempo standard.
• Residenza fiscale concessa: +€8.000-€15.000 (es. Golden Visa, residenza Malta, tax ruling Portogallo).

Variable è pagato solo a risultato certificato (contratto banking firmato, licenza emessa, certificato residenza in mano).

SLA Operativi

• Risposta email: <24h lavorative per quesiti standard, <4h per urgenze pre-notificate.
• Draft documenti: prima bozza entro 5 giorni lavorativi da ricevimento input cliente.
• Escalation: se SLA violato, contact diretto con engagement partner entro 48h.
• Reportistica: update settimanale via dashboard (milestones, blockers, next steps).

Responsabilità Cliente

• Fornire documenti richiesti entro le deadline (ritardi spostano la timeline, non riducono le fee).
• Firme digitali entro 48h da richiesta (apostille notarili entro 7 giorni).
• Pagamenti a milestone (30% firma mandato, 40% incorporation, 30% banking attivo).

La proposta è all-in trasparente: nessun costo nascosto. Se durante esecuzione emerge un extra (traduzione giurata imprevista, compliance locale cambiata), vi viene notificato per approvazione scritta prima di procedere.

Garanzia: se la società non viene costituita per responsabilità Iverex (errore filing, giurisdizione sbagliata), rimborso 100% del fisso pagato. Se il banking nega per vostra industry/nationality dichiarata male in assessment, nessun rimborso (responsabilità su dati forniti).

L'esecuzione parte alla firma del mandato e al pagamento del primo milestone (30%). Timeline reali 2026 per mandati tipici:

Company Formation Standard

• Giurisdizioni fast (BVI, Seychelles, Delaware, Wyoming): 5-10 giorni lavorativi da firma a Certificate of Incorporation.
• Giurisdizioni UE (Malta, Estonia, Irlanda, Cipro): 15-25 giorni (include ROC approval, tax registration, VAT number).
• Giurisdizioni substance-heavy (Singapore, Hong Kong, Dubai mainland): 20-35 giorni (serve ufficio fisico, resident director check, ACRA/DED approval).

Deliverable:

• Certificate of Incorporation apostillato.
• Statuto e shareholders' agreement esecutivi.
• Registro soci/directors certificato.
• EIN/Tax ID locale.
• Template resoluzioni CDA (apertura banking, firma contratti).

Banking Application

Collo di bottiglia principale. Timeline 2026 (peggiorate post-SVB e stretta KYC):

• EMI/fintech EU (Wise, Revolut Business, Wallester): 7-15 giorni, approval rate 70-80% per servizi digitali puri.
• Banche tier-2 offshore (Mauritius, Seychelles): 20-40 giorni, richiedono spesso visita fisica o introducer locale.
• Banche tier-1 (HSBC Singapore, Standard Chartered Dubai, Barclays Malta): 45-90 giorni, approval rate <40% senza introduzione qualificata o deposito minimo €100k+.

Se il primo banking nega, pivot rapido: seconda application entro 10 giorni su istituto alternativo pre-qualificato in assessment (incluso nel fisso, max 2 tentativi). Terza application costa €1.500 extra.

Licensing Regolamentato

• EMI Lituania (Banca d'Lithuania): 6-9 mesi, capitale sociale minimo €350k, serve compliance officer residente.
• VASP Italia (OAM): 4-7 mesi post-submission, richiede polizza RC €3M, consulente AML certificato.
• SFC Hong Kong (Type 1/4 license): 9-14 mesi, responsible officers con 5+ anni track-record, ufficio fisico HK.

Deliverable per licensing:

• Business plan 40-60 pagine (revenue model, risk assessment, compliance framework).
• AML/KYC procedures manuali.
• IT security audit (penetration test, SOC2 se applicabile).
• Capitale sociale depositato e certificato.
• Application formale con tutta la documentazione annexata.

Durante esecuzione: update bi-settimanale via project management tool (Asana/Monday), con RAG status (Red/Amber/Green) per ogni workstream. Voi vedete in real-time cosa è bloccato (es. "waiting for client: passport copy notarized" o "waiting for jurisdiction: DED name approval").

Blocco più comune: documenti cliente non conformi (passaporto scaduto, utility bill >3 mesi, firma digitale non accettata da registro locale). Questo sposta la timeline di settimane. Iverex fornisce checklist puntuale prima della firma mandato: se la seguite, nessun ritardo da lato cliente.

Una volta operativi, la compliance annuale non è opzionale: ogni giurisdizione ha filing obbligatori, pena strike-off (cancellazione d'ufficio) o multe.

Package Maintenance Standard (anno 2)

Include:

• Annual return al registro locale (conferma soci, directors, registered office).
• Rinnovo registered agent/office (obbligatorio in BVI, Seychelles, Delaware, Panama).
• Tax filing zero-return se no attività (comunque obbligatorio in Malta, Estonia, Singapore).
• FATCA/CRS reporting se la società ha conti finanziari (automatic exchange of information).
• Aggiornamento KYC banking (refresh documenti ogni 12-24 mesi, dipende da istituto).

Costi annui tipici 2026:

• Offshore classici (BVI, Seychelles): €1.200-€1.800/anno.
• UE standard (Malta, Estonia, Cipro): €2.500-€4.500/anno.
• Tier-1 con audit obbligatorio (Singapore, Hong Kong): €6.000-€12.000/anno (include audit fees se revenue >SGD 500k).

Compliance Contabile

Se la società fattura attivamente:

• Bookkeeping mensile: €300-€800/mese secondo volume transazioni.
• VAT quarterly filing (se registrati): €400-€600/trimestre.
• Audit annuale (obbligatorio sopra certe soglie o per licensing): €4.000-€15.000 secondo fatturato e complessità.
• Transfer pricing documentation (se transazioni intra-group): €3.500-€8.000/anno.

Iverex offre maintenance come pacchetto annuale prepagato (sconto 10-15% vs on-demand) oppure pay-as-you-go. Nel pacchetto annuale, avete:

• Dedicated compliance manager (stessa persona anno su anno, conosce il vostro setup).
• Alert automatici 60 giorni prima di ogni deadline.
• Copertura per 1 change-event gratis (cambio director, nuovo socio, variazione statuto).

CFC Italiana e Dichiarazione Annuale

Se siete residenti Italia e controllate la società estera:

• Monitoraggio fiscale (quadro RW): ogni anno, anche se la CFC è exempt.
• CFC regime: se applicabile (paradiso fiscale, passive income >50%), calcolo proventi imputati per trasparenza e inclusione in IRPEF/IRES. Serve certificazione utili esteri da commercialista locale coordinato con quello italiano.
• Coordination fee: €1.200-€2.500/anno se Iverex deve interfacciarsi con il vostro commercialista italiano (scambio dati, quadri precompilati, risposta a richieste AE).

Obiezione: "Posso fare maintenance da solo?" Tecnicamente sì, se avete accesso diretto al registered agent e capite i filing locali. Nella pratica, un annual return sbagliato (date errate, director non aggiornato) causa rejection e late fees (€500-€2.000). Il maintenance Iverex include liability: se sbagliamo noi un filing, paghiamo le penali.

Quando Terminare il Mandato

Se la società non serve più:

• Dormant status: in alcune giurisdizioni (UK, Malta) potete metterla "dormiente" (nessuna attività, filing minimale). Costa €600-€1.200/anno, utile se pensate di riattivarla.
• Strike-off volontario: chiusura formale. Costa €1.500-€3.500, richiede bilancio finale, tax clearance, cancellazione banking. Timeline 2-4 mesi.
• Liquidazione formale: se ci sono asset da distribuire o debiti. Costa €5.000-€15.000, richiede liquidator nominato, pubblicazione gazette. Timeline 6-12 mesi.

Trasparenza pre-mandato significa anche dire chiaramente quando non ha senso lavorare insieme. Qui i casi più frequenti:

1. Fatturato Troppo Basso

Se il vostro revenue annuo è sotto €200k e cercate ottimizzazione fiscale, il costo della struttura internazionale (setup €8k-15k + compliance annua €3k-6k) mangia il beneficio. Meglio:

• Regime forfettario italiano (flat tax 5-15%, no CFC issues).
• Holding italiana semplificata (PEX 95% su dividendi/plusvalenze partecipazioni).
• Aspettare di scalare prima di andare cross-border.

2. Industry Ad Alto Rischio Reputazionale

Settori dove il 90% delle banche nega KYC o richiede depositi minimi proibitivi:

• Crypto trading/exchange (non VASP licensed): anche EMI Lituania spesso nega. Servono soluzioni specializzate (Silvergate, Signature per US, banche crypto-native).
• Adult entertainment, gambling unlicensed: offshore accettano, ma payment processor (Visa/Mastercard) bloccano a monte.
• Cannabis (anche legale): banking USA federale vietato, EU quasi impossibile.

Se il vostro core business è uno di questi, lo diciamo in call conoscitiva: possiamo costituire la società, ma banking sarà un collo di bottiglia con success-rate <20%. Meglio lavorare con boutique specializzate nel settore.

3. Esigenza di Anonimato Totale

Se cercate "società intestata a prestanome senza CRS/FATCA reporting", non è il nostro mandato. Dal 2024:

• AEOI (Automatic Exchange of Information) copre 120+ giurisdizioni.
• Beneficial ownership registers pubblici in UE.
• UBO disclosure obbligatoria per banking tier-1 e tier-2.

Nominee directors/shareholders sono leciti (e li forniamo), ma voi restate UBO dichiarato. Se l'obiettivo è evasione fiscale o riciclaggio, cercate altrove (e probabilmente finirete con un problema penale).

4. Timeline Irrealistiche

Se vi serve "società operativa con banking in 2 settimane" per chiudere un deal:

• Formation rapida è possibile (5-10 giorni).
• Banking tier-1 richiede 45-90 giorni anche fast-track.
• Licensing regolamentato: 4-12 mesi, non comprimibile.

Se il deal non può aspettare, meglio usare veicoli esistenti (SPV in affitto, piattaforme marketplace tipo Stripe Atlas per rapidi MVP) e strutturare dopo.

5. Budget Non Allineato

Se il budget totale è €3.000 e cercate "tutto incluso per sempre":

• Setup minimo serio: €5.000-€8.000 (formation + banking + primo anno compliance).
• Pacchetti low-cost (€1.500 "chiavi in mano") esistono, ma poi scoprite: no banking, nominee-only senza accesso, compliance non inclusa, registered agent risponde dopo 3 settimane.

Meglio spendere bene €8k con controllo operativo reale che sprecare €3k per una shell vuota.

Alternative Che Suggeriamo

Quando non siamo fit:

• Commercialista internazionale boutique: per fatturati €50k-€200k, spesso offrono pacchetti più leggeri.
• Stripe Atlas, Firstbase: per startup tech USA-focus, Delaware LLC + banking + compliance da €500. Limitato (solo USA, solo determinati business model), ma veloce.
• Big4 (Deloitte, PwC, EY, KPMG): per gruppi con fatturato >€50M, restructuring complessi, transfer pricing multi-country. Costano 3-5x Iverex, ma hanno office in 100+ paesi e lobbying power per ruling fiscali.

Quando invece siamo la soluzione giusta: fatturato €200k-€50M, business model digitale o IP-based, mercati internazionali, necessità di substance reale (non solo carta), timeline 60-180 giorni, budget allineato a setup €8k-€30k + compliance annua €3k-€10k. Se questo è il vostro profilo, il mandato Iverex è progettato per voi.

Prossimo step: prenotate la call conoscitiva gratuita compilando il form con i 4 dati essenziali (attività, revenue annuo, obiettivo primario, timeline). Ricevete conferma slot entro 24h lavorative.